【超簡単】ｅ－ＴＡＸで医療費控除！申告手順全１３ステップ

こんにちは、みみほこです！

私たち夫婦は不妊治療で毎月高額な医療費の支払いをしています。

その負担を少しでも減らそうと「医療費控除」の申告を行い毎年還付金を受け取っています。

ただ、この医療費控除には確定申告を行う必要があり「難しい」、「面倒くさそう」そんなイメージがありました。

今回はこういった疑問にお答えします。

この記事を書いている私は妊活歴２年、その内約１年半人工授精や体外・顕微受精などの不妊治療をしています。

本記事ではｅ-ＴＡＸ（ＷＥＢ）による「ID・パスワード方式」の「医療費控除」申請方法をスッテプ順にご紹介、注意点やよくある質問などを含めて簡単解説していきます！

【はじめに】医療費控除を受けるためには

はじめに、医療費控除を受けるための簡単な医療費控除の知識についてご説明します。

まず医療費控除とは、「１年間に支払いをした医療費が１０万円を超える場合、確定申告により所得税が還付される」制度のひとつです。

医療費控除（確定申告）の提出方法

医療費控除（確定申告）の提出方法は３種類あります。

それぞれの提出方法には、メリット・デメリットがありますが今回はｅ-ＴＡＸ（ＷＥＢ）による「ID・パスワード方式」の提出方法で解説していきます。

本記事ではｅ-ＴＡＸ（ＷＥＢ）による「ID・パスワード方式」の申告手順について下記の通り具体的に説明していきます。

窓口提出の場合は下記のステップ１だけ行って管轄の税務署まで行きましょう！

各提出方法のメリット・デメリットについて解説しているページがあったので「どの方法が良いのか分からない方」はこちらをチェック！

準備するもの

確定申告に必要な書類は下記の通り

医療費控除を行うためには、領収書が必ず必要となります。

また医療費控除等の領収書は５年間の保存義務がありますので、申請後も無くさないよう保管しておいて下さい。

万が一捨ててしまった場合は再発行するなどして手元に用意する必要があります。

【1/13】医療費をまとめる

まず、手元にある治療費領収書や医療費通知書など１年間にかかった医療費を治療を受けた人別、病院・薬局などの支払先別に整理しましょう。

私は普段から病院から帰るとこのドキュメントボックスに入れて整理しています、年度末慌てなくていいのでオススメです！

次に、人別・支払先別で分けた領収書の総額を算出します。

支払先が少なく、金額は少額な場合は電卓で計算して総額をメモしておきましょう。

私の場合支払先も多く、金額も大きいためエクセルでまとめて総額を算出しています。

私が医療費控除集計で使っているフォーマットはこちらからダウンロードいただけます！

医療費控除対象の治療費用

医療費控除は病院・薬局等発行の全ての領収書が対象になるわけではありません。

例えば、人間ドッグの健康診断費用や美容整形などの治療費用、不妊治療患者がよく使用しているようなサプリメントの購入代金も控除対象外です。

人工授精や体外受精などの基本的な不妊治療にかかる費用や漢方や鍼灸院等の治療費、公共機関の交通費は控除の対象となります。

不妊治療の控除対象、控除非対象の治療項目については詳しいページがあったのでこちらをチェック！

【2/13】ＩＤ・パスワードを取得する

前述の通り、今回はｅ-ＴＡＸの「ＩＤ・パスワード方式」で申告します。

その申請をする上で必要になってくるのがＩＤ（利用者識別番号）とパスワードです。

このＩＤとパスワードを取得するには、税務署の窓口で職員の本人確認による交付手続きが必要になりますので、税務署で交付してもらいましょう。

税務署で交付してもらう

私が税務署へ行ったのは確定申告の期間真っ只中

行列覚悟で行きましたが、ｅ-ＴＡＸの「ＩＤ・パスワード」の取得と職員へ伝えると並ぶ必要なく交付手続きをしてもらえました。

【3/13】国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にログインする

これで確定申告の準備が整いましたので、ＰＣで確定申告を行っていきます。

まず、国税庁の「国税庁 確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、「作成開始」をクリック！

次にｅ-ＴＡＸで提出「ＩＤ・パスワード方式」をクリックし、利用者識別番号と暗証番号を入力します。

「検索完了」にＯＫをクリック、登録情報に誤りがないかチェックし「申告書等作成」をクリック

【4/13】事前確認

主人はサラリーマンで「医療費控除」と「ふるさと納税」以外申告しないため、【所得税】をクリックこれで事前確認は終了です。

次に【作成開始】をクリックします。

【5/13】生年月日と提出方法を入力

所得申告する人の生年月日と確定申告書の申告方法「e-Taxにより税務署へ提出」を選択します。

次に申告内容に関する質問に回答します。

（何度も言いますが、申告する主人はサラリーマンなので他に給与を受け取っていないため、このような回答になります。）

※サラリーマンの場合でも転職等によって源泉徴収票が２枚になる場合がありますので、ご注意下さい。

【6/13】収入金額・所得金額の入力

前述の通り、我が家はサラリーマンなので所得は給与所得のみですので、【給与所得】をクリック

次に交付された源泉徴収票の入力方法を選択し【入力する】をクリック。

次の画面で表示される画面の通り、お手元の源泉徴収票を見ながら入力していきます。

【7/13】医療費控除を入力する

ここまでの入力が終われば、あとは控除する項目を埋めていくだけです。

まずは、「医療費控除」の入力を行います。

所得控除の入力から医療費控除欄の【入力する】をクリック

今回は「医療費控除」なので、【医療費控除を適用する】を選択

どちらが良いのかわからない方へは下部の【控除額を試算する】でシミュレーションしてみましょう。

入力方法は【医療費の領収書から入力して、明細書を作成する】を選択

医療費を入力します。

「医療を受けた方の氏名」と「病院・薬局などの支払先の名称」を入力し、医療費の区分を選択します。

次に【Ａ 支払った医療費の額】を入力しますが、領収書１枚ずつの金額ではなく治療を受けた人別、病院・薬局別の総額でＯＫです！

先程紹介した医療費控除集計フォーマットでいう「A．支払った医療費合計」の金額を入力して下さい。

次に【Ｂ Aのうち生命保険や社会保険などで補填される金額】とあります。

私の場合不妊治療で国から「特定不妊治療助成事業の助成金」を受給しているのでその金額を入力します。

その他保険会社から保険金等を受け取った際にも申告が必要となりますので必ず入力して下さい。

「生命保険や社会保険などで補てんされる金額」が分からない方、このページで詳しく解説されています！

【8/13】寄附金控除（ふるさと納税）の入力

我が家はふるさと納税も活用していますので、入力していきます。

所得控除の入力から寄附金控除欄の【入力する】をクリック

寄附金の種類から「都道府県、市区町村に対する寄附金（ふるさと納税など）」を選択し、各自治体から送られてきた寄附金受領証明書を見ながら１枚の証明書につき１件ずつ入力していきます。

【9/13】その他控除の入力

その他医療保険に加入しているのに、源泉徴収票の保険欄に記載がない場合など必要な控除項目の【入力する】から入力してください。

他にどんな控除が自分は申告できるのか確認をしたい方はこちらを参考に！

【10/13】計算結果《還付金額大公開！》

ここで全ての入力が完了すると、還付金の確認ができます。

ちなみに我が家の２０２０年度の還付金はこちら

【11/13】住民税等の入力

申告の条件にあてはまる方は入力をしてください。

【12/13】住所・氏名等、マイナンバーの入力

「受け取り方法の選択」から還付金を受け取る口座情報、ご自身の住所氏名、マイナンバーを入力していきます。

【13/13】申告書等の送信・印刷

全ての必要事項を入力したら必要書類をプリントアウトしていきます。

【帳票表示・印刷】ボタンをクリックしてください。

申告内容に誤りがないか最終確認をして問題がなければ【送信】をしてください。

最後の画面で「入力データの保存」等できますので、ご自身で必要なものを確認して【終了】です！

よくある質問【不妊治療のあれこれ】

年をまたいで助成金を受給する場合の申告方法は？

確定申告時、助成金の金額が確定している場合は未だ受給していなくてもその金額を申告しましょう。

医療費控除の上限200万を超えた場合どうなるの？

医療費控除には上限があります。

「１年間の医療費」ー「保険料等の補てん金額」ー「１０万円」＝医療費控除額

この医療費控除額の上限200万円を超えてしまった場合、申告者を分けて申請しましょう。

医療費の支払いにおいて、必ずしも医療を受けた人がその支払をするわけではないという観点から申告者を分けて申告することが可能です。

夫婦どちらが申告した方が節税できるか詳しく知りたい方はこちらもチェック！

送信完了したけど本当に受付されてる？確認する方法は？

もし受付されているか不安であれば管轄の税務署の窓口へ尋ねるか、電話で問い合わせしましょう。

その際最後に印刷した「申告書等送信書（兼送付書）」に記載の受付番号を伝えてください。

すぐに現在の状況を確認してもらえます。

その他不明点がある場合どうしたらいい？

「確定申告電話相談センター」へ問い合わせをしましょう。

各担当者からすぐに回答してもらえます。

まとめ【手順を踏めば超簡単！】

取り掛かるまでは本当に面倒くさくて、間違えないかとか不安もあって億劫ですが取り掛かりさえすれば簡単です。

この手順の通り入力していくだけ！

初めての確定申告は窓口でも良いかもしれませんが、毎年平日に行列覚悟で挑むのもしんどいです。

自宅で申告できるｅ-ＴＡＸでの方法をこの際覚えてみませんか？